ISA 만기 후 연금계좌 이체 — 3000만 원 한도 활용법

ISA는 3년 의무가입 후 만기일에 환매하거나 연장하거나 연금계좌로 이체할 수 있습니다. 이 중 연금계좌 이체는 추가로 최대 3000만 원의 세액공제 한도를 활용할 수 있는 절세 카드라 만기 직전에 검토해 두시면 좋습니다.

이런 질문이 많습니다

ISA 만기일이 가까워졌는데 그냥 환매하고 다른 곳에 투자해야 하는지, 연금저축이나 IRP로 옮기면 어떤 절세 효과가 있는지 헷갈리는 분이 많습니다. 핵심은 이체 자체가 비과세가 아니라 "이체한 금액의 10% 한도(연 300만 원·총 3000만 원)"가 그해 세액공제 추가 한도로 바뀐다는 점입니다.

이체 한도 3000만 원이 어떻게 작동하나요

자주 놓치는 부분

예시로 보면 더 쉽습니다

ISA 만기 시 평가금액이 3000만 원이고 그중 1000만 원을 연금저축펀드로 이체했다면, 그해 연말정산에서 추가 세액공제 한도 100만 원(이체액의 10%)이 더해집니다. 본인의 연봉 5500만 원 기준 16.5% 세액공제율이라면 추가 환급 약 16.5만 원이 발생합니다. 같은 해에 일반 연금계좌 납입 600만 원도 했다면 총 700만 원에 대해 세액공제를 받게 됩니다.

이런 분들에게 특히 도움이 됩니다

알아두면 좋은 점

이체 한도와 세액공제율은 정책 변경에 따라 조정될 수 있으므로 만기 직전에 국세청 홈택스와 가입한 금융회사의 최신 안내를 다시 확인하시는 것이 안전합니다. 또한 연금계좌로 옮긴 자금은 만 55세 이전 인출이 매우 불리하므로 단기 자금은 옮기지 마세요.

자주 묻는 질문