연금저축과 IRP 무엇이 다를까

두 계좌의 한도와 세액공제

• 연금저축: 연 600만 원 납입 한도, 세액공제율 13.2~16.5%.
• IRP(개인형퇴직연금): 연금저축 한도 포함 합산 900만 원까지 세액공제, 그 이상 납입은 가능하지만 공제 없음.
• 세액공제율은 총급여 5,500만 원(종합소득 4,500만 원) 기준 차등.

운용 자산 차이

연금저축은 국내 상장 ETF·펀드 위주로 투자 가능하고, IRP는 위험자산(주식형 ETF·펀드 등) 70% 한도 규제가 있습니다. 안전자산(예적금·국채·채권형 등) 30% 이상을 반드시 편입해야 합니다.

연금 수령 시 과세

55세 이후 연금 형태로 수령하면 연금소득세 3.3~5.5%가 적용되어, 일시 수령보다 세금이 크게 줄어듭니다. 중도 인출은 기타소득세 16.5%로 불리하므로 최대한 55세 이후까지 유지하는 편이 유리합니다.